In de volgende tabel staat het verloop van de Algemene Risico Reserve. De tabel start bij de stand van de reserve per 1-1-2024 zoals u deze heeft vastgesteld bij de jaarstukken 2023. De algemene reserve risico's grondexploitatie (€ 13,8 miljoen) is ook onderdeel van de algemene reserve.
(bedragen x € 1.000) | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 |
|---|---|---|---|---|---|
Stand algemene risicoreserve per 1-1 | 106.514 | 70.715 | 63.477 | 59.841 | 56.512 |
Toevoegingen | 22.397 | 3.575 | 3.500 | 0 | 0 |
Onttrekkingen | -58.196 | -10.813 | -7.136 | -3.330 | -702 |
Stand algemene risicoreserve per 31-12 | 70.715 | 63.477 | 59.841 | 56.512 | 55.809 |
Toevoegingen
Jaarlijkse toevoeging t/m 2026 van € 3,5 miljoen
Bij de start van de gemeente Meierijstad (2017) is besloten om in twee collegeperioden (9 jaar) de bestemmingsreserve dekking kapitaallasten af te bouwen. Dit met het doel alle kapitaallasten van investeringen op de gemeentebegroting te laten drukken. Daarmee komt er ruimte in de begroting voor vervanging. De afbouw van € 3,5 miljoen per jaar betekent dat jaarlijks € 175.000 meer kapitaallasten drukken op de gemeentebegroting. De afbouw van de bestemmingsreserve voegen we toe aan de algemene risico-reserve.
Jaarrekeningresultaat 2023 (€ 10,3 miljoen), toegevoegd in 2024
Met het raadsbesluit van de jaarstukken 2023 is € 8,5 miljoen toegevoegd aan de algemene risicoreserve.
Voor de bestemmingen jaarresultaat 2023 is een bedrag van € 1,8 miljoen toegevoegd. Dit bedrag is vervolgens weer bij de onttrekkingen 2024 opgenomen.
Onttrekkingen
Onttrekkingen 2024
Hier staat het totaal aan onttrekkingen uit de algemene reserve vanuit genomen raadsbesluiten. Dit zijn de restant voorgenomen onttrekkingen van besluiten tot en met de begroting 2024 (€ 16,8 miljoen), het voeden van de bestemmingsreserve kapitaallasten voor investeringen Omnipark en optimalisatie bestuurscentrum (€ 30,5 miljoen) en de tussentijdse raadsbesluiten en bestuursrapportages 2024 (€ 0,7 miljoen). Bij de vaststelling van de jaarstukken 2023 zijn onttrekkingen geraamd voor resultaatsbestemmingen en de overheveling van restantbudgetten (€ 10,1 miljoen).
Onttrekkingen 2025 tot en met 2028
De onttrekkingen voor de jaarschijven 2025 t/m 2028 zijn in totaal € 22,0 miljoen. Het gaat dan om al genomen raadsbesluiten, zoals de begroting 2024, de voorliggende begroting 2025, bestuursrapportages en aparte raadsbesluiten.