De structurele onttrekkingen aan de reserve kapitaallasten betreffen de afschrijvingslasten van een aantal geactiveerde investeringen. In de exploitatie zijn deze afschrijvingen als last opgenomen. Als baat staat hier een onttrekking uit de reserve kapitaallasten tegenover tot hetzelfde bedrag.
Daarnaast wordt een bedrag van € 3,5 miljoen jaarlijks onttrokken aan de reserve kapitaallasten tot en met 2026 en deze wordt gestort in de algemene risicoreserve.
In de begroting 2024 zijn stortingen geraamd in de bestemmingsreserve kapitaallasten om de toekomstige afschrijvingslasten van een drietal investeringen te dekken. Het betreft de investering in het Omnipark Erp (P5), de investering in optimalisatie van het bestuurscentrum (P0) en de investering in verband met de aanschaf woningen Rijks Vastgoed Bedrijf (P6).
Structurele reservemutaties | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 |
|---|---|---|---|---|
Onttrekkingen aan reserves | 4.798 | 5.259 | 2.237 | 2.259 |
0. Bestuur, dienstverlening en vastgoed | 3.667 | 4.110 | 610 | 610 |
2. Verkeer, vervoer en openbare ruimte | 166 | 68 | 68 | 68 |
3. Economie | 0 | 0 | 0 | 0 |
4. Onderwijs | 128 | 128 | 128 | 128 |
5. Sport, Kunst en cultuur, Recreatie en Toerisme | 209 | 324 | 803 | 824 |
6. Sociaal domein | 628 | 628 | 628 | 628 |
7. Volksgezondheid, milieu en duurzaamheid | 0 | 0 | 0 | 0 |
8. Ruimtelijke ontwikkeling en wonen | 0 | 0 | 0 | 0 |
Stortingen in reserves | -3.500 | -3.500 | 0 | 0 |
0. Bestuur, dienstverlening en vastgoed | -3.500 | -3.500 | 0 | 0 |
Totale structurele reservemutaties | 1.298 | 1.759 | 2.237 | 2.259 |